2010年财务预算下达通知
2010年财务预算下达通知
院内各系、部门：
经院党政领导批准，2010年的财务预算已发送到你部门的电子邮箱内，请注意查收。
为加强学院预算管理，规范经费审批手续，明确经费开支范围，提高经费使用效益，经学院领导批准，特对今年的预算使用作出如下几点规定：
一、预算管理原则：预算一经批复，各部门必须严格遵照执行。各部门使用时必须在核定的预算项目和预算金额范围内进行。学院采取“零基预算”制度，各部门使用的各项经费预算，均使用到2010年年底，所剩余额不结转到下一年度；对尚未完成项目，各部门须在2011年预算中重新申报。
二、实行“一支笔”审批制度：各部门报销时实行部门行政负责人（系主任、处长或主持工作副职）“一支笔”审批制度。为严格执行此项制度，财务处特请各部门在本次预算下达后十个工作日内尽快落实各预算项目签字人，签定预算项目签字人授权书（具体见附件一），报财务处汪国安处备案执行。在预算额度内，单笔金额在1万元以上（含1万元）的除部门行政负责人审批外，另须分管院领导加批，并且附相应的合同、协议书或审批报告。预付款、暂借款的支付亦执行此审批程序。
三、经费开支范围：
1、系、部门行政经费：主要用于办公用品费、印刷费、邮寄费、资料费、差旅费、会务费、培训费、专用材料费、办公设备购置及维修费、其他办公费等。
2、 其他费用：主要用于小额合理必须的费用（不得用于部门的福利性支出）。
3、专项经费：原则上按照各部门编制的专项经费使用“两次预算”表上的预算开支项目执行。财务处特请各部门在本次预算下达后十个工作日内尽快编制各专项经费使用“两次预算”表（具体见附件二），报财务处汪国安处备案执行。各部门在编制专项经费使用“两次预算”表时可在原申报的专项经费使用计划表的基础上采取全预算、全项目、全额度方式编制。对暂时无法预测的预算开支项目，可留有一定的机动预算额度，在“其他”栏列支，比例控制在5%左右。其中设备购置预算，其预算额度划入资产管理处，由资产管理处统一管理与采购。专项经费使用“两次预算”表必须经分管院领导批准后方可执行。
四、报销手续：报销时必须按要求填写“经费报销单”，若是暂借款必须按要求填写一式三联“暂借款凭证”。办公用品、日用品报销须附明细清单，外埠差旅费报销须同时填写外埠差旅费报销单，招待费报销须注明招待事由，会议费、培训费等报销须附经学院领导批准的有关通知等。
五、经费查询办法：具体见附件三。
特此通知
附件一：预算项目签字人授权书
附件二、专项经费使用“两次预算”表
附件三：财务处网上查询操作流程
财 务 处